Şase cetăţeni români şi unul german au fost trimişi în judecată de procurorii DIICOT într-un dosar în care sunt acuzaţi de evaziune fiscală, delapidare şi spălare de bani în legătură cu devalizarea unei societăţi din Caracal cu tradiţie în fabricarea de vagoane de cale ferată, fiind creat un prejudiciu de peste 20 de milioane de lei.

Potrivit unui comunicat al DIICOT, transmis, miercuri, AGERPRES, prin rechizitoriul din data de 16 martie, procurorii Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism - Structura Centrală au dispus trimiterea în judecată a unui număr de şapte persoane (şase cetăţeni români şi un cetăţean german, parte din aceştia având calităţile de preşedinte consiliu de administraţie societate tip holding, director general, director financiar, avocat şi practician în insolvenţă în cadrul unei societăţi de insolvenţă desemnată ca administrator judiciar), pentru săvârşirea infracţiunilor de constituirea unui grup infracţional organizat, gestiune frauduloasă, evaziune fiscală, delapidare cu consecinţe deosebit de grave şi spălare a banilor.

Procurorii notează în rechizitoriu că, începând cu anul 2002, prin intermediul unei societăţi comerciale de tip holding, cu sediul în Luxemburg, ar fi fost înfiinţate sau preluate, direct sau prin interpuşi, mai multe societăţi comerciale cu sediul în Europa, inclusiv în România (între care şi o societate comercială cu sediul în municipiul Caracal cu tradiţie în producţia de material rulant).

"În urma probatoriului administrat în cauză a rezultat că, începând cu anul 2006, prin intermediul societăţii comerciale de tip holding, cu sediul în Luxemburg, a fost derulată o activitate infracţională cu scopul de a decapitaliza societatea comercială din municipiul Caracal şi de a o lipsi de lichidităţile necesare desfăşurării activităţilor curente. Această modalitate de a acţiona a reprezentat o 'politică de management' la nivelul societăţii de tip holding ce a exercitat controlul asupra deciziei consiliului de administraţie/conducerii executive a societăţii intra-grup din municipiul Caracal, politică ce a fost aplicată şi în ceea ce priveşte alte două societăţi comerciale cu sediul în România cu tradiţie în producţia de material rulant (fabricarea de vagoane de cale ferată)", se precizează în comunicat.

Astfel, spun anchetatorii, în intervalul ianuarie 2006 - octombrie 2012, prin intermediul consiliului de administraţie, a cărui decizie era controlată de către una dintre persoanele trimise în judecată, reprezentant al acţionarului majoritar, cu sediul în Luxemburg, ar fi fost efectuate operaţiuni ce au redus drastic disponibilităţile băneşti şi patrimoniul societăţii vizate de activitatea infracţională.

Mai exact, arată procurorii, ar fi fost vorba despre operaţiuni financiare ce au vizat transferul/nerecuperarea unor importante sume de bani reprezentând capitalul de lucru al societăţii:

* acordarea şi plata de împrumuturi/consultanţă cu caracter fraudulos fie către firme intra-grup, fie către alte firme pe care una dintre persoane le controla în fapt;

* încheierea şi derularea unui contract de fabricaţie cu o firmă intra-grup (prin care producţia societăţii din Caracal, deşi în fapt era livrată beneficiarilor din Europa, era facturată scriptic către societatea din cadrul holdingului, fiind achitată doar parţial producătorului contravaloarea mărfurilor livrate);

* angajarea împreună cu ceilalţi doi producători de vagoane intra-grup în contractarea, în condiţii defavorabile, a unui credit bancar sindicalizat în valoare totală de 100.000.000 euro (din care a fost utilizată suma de 96.000.000 euro şi prin care, practic, s-au refinanţat vechile credite) cu garantarea reciprocă a universalităţii bunurilor deţinute (societatea din Caracal garantând cu întreg patrimoniul atât propriul credit, cât şi creditele celorlalţi doi producători).

O altă operaţiune ar transferul subevaluat al activelor societăţii din Caracal către o societate comercială terţă, realizat prin declanşarea şi determinarea derulării procedurii de insolvenţă a societăţii comerciale din Caracal (în conivenţă cu reprezentanţii lichidatorului judiciar) fără luarea în considerare a recuperării creanţelor pe care societatea din Caracal le avea de încasat de la firmele din holdingul cu sediul în Luxemburg, fapt ce a condus la vânzarea subevaluată a activelor (patrimoniului) către o terţă societate.

"În această modalitate, societatea comercială din Caracal a fost prejudiciată cu suma totală de 161.624.951,69 lei", notează DIICOT.

Conform rechizitoriului, subsecvent acestei activităţi, în intervalul martie-iulie 2012 ar fi fost însuşite, de către persoana ce controla societatea de tip holding cu sediul în Luxemburg şi supuse procesului de spălare, disponibilităţile băneşti ale societăţii comerciale, cumpărător la un preţ subevaluat al activelor societăţii comerciale din Caracal, acţiunea de delapidare fiind derulată cu acordul celui care avea calitatea de administrator şi acţionar indirect majoritar al societăţii delapidate, iar, în acest mod, a fost însuşită suma de 2.730.000 euro din patrimoniul societăţii.

Procurori mai spun o altă activitate infracţională reţinută în cauză constă în aceea că, în intervalul aprilie 2013 - iunie 2015, persoana ce controla una din societăţile intra-grup din grupul de firme cu sediul în Luxemburg, cunoscând faptul că procedura de faliment a societăţii respective, derulată de către organele competente elveţiene, se află în desfăşurare (neexistând o hotărâre definitivă de închidere a falimentului acesteia) şi, folosindu-se de existenţa unei copii de pe o adresă emisă de autorităţile din Elveţia din care rezulta în mod nereal că procedura de faliment a fost închisă, prin intermediul directorului general al societăţii comerciale din Caracal, ar fi determinat ascunderea faţă de organele fiscale din România a sursei impozabile a societăţii.

Astfel, arată anchetatorii, s-ar fi urmărit sustragerea de la plata impozitului pe profit aferent exerciţiului fiscal 2012, prin nedeclararea provizioanelor nedeductibile fiscal constituite pentru creanţele deţinute de această societate la firma intra - grup cu sediul în Luxemburg, activitatea infracţională având ca rezultat prejudicierea statului român cu suma de 8.616.203,24 lei, reprezentând impozitul pe profit, aferent exerciţiului fiscal 2012.

"După închiderea procedurii de insolvenţă a societăţii din Caracal şi reinserţia acesteia în activitatea comercială, în perioada aprilie 2013 - ianuarie 2015 a fost constituit un grup infracţional organizat, liderul grupului fiind inculpatul care exercita controlul asupra consiliul de administraţie al societăţii respective prin intermediul acţionarului majoritar cu sediul în Luxemburg, în vederea comiterii infracţiunilor de delapidare şi spălare a banilor, în scopul însuşirii ultimelor lichidităţi de care dispunea societatea. Astfel, sub aparenţa derulării unor împrumuturi frauduloase către o altă societate comercială controlată de liderul grupului, a fost transferată suma totală de 2.583.317,89 lei (reprezentând sume de bani aflate în conturile bancare, de trezorerie şi în contul fiduciar al societăţii din Caracal) către societăţi comerciale controlate de grupul infracţional organizat. Aceste acţiuni au fost urmate de derularea unor circuite financiare de spălare a banilor, la capătul cărora sumele rulate erau fie retrase în numerar, fie transferate în alte conturi bancare, inclusiv în conturile unor societăţi externe tip offshore controlate de liderul grupului, în interesul financiar al acestuia", precizează anchetatorii.

În cadrul acestui dosar s-au constituit părţi civile Ministerul Finanţelor Publice - Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, Societatea de Investiţii Financiare Oltenia SA, Autoritatea pentru Administrarea Activelor Statului şi alte 3 societăţi comerciale cu suma totală de 20.624.346 lei, fiind instituire măsuri asiguratorii asupra a 24 de imobile (terenuri, apartamente, construcţii), conturilor bancare (fiind indisponibilizată suma de peste 500.000 de euro) şi asupra acţiunilor deţinute la diferite societăţi, informează DIICOT.

Dosarul a fost înaintat spre soluţionare Curţii de Apel Bucureşti. AGERPRES/(AS - autor: Mihai Stoica, editor: Mihai Simionescu, editor online: Ada Vîlceanu)