Trimiterea în judecată a unui administrator și a unei societăți comerciale pentru evaziune fiscală cu material lemnos

Parchetul de pe lângă Tribunalul Alba aduce la cunoștința opiniei publice următoarele aspecte:

Procurorul din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Alba a dispus prin rechizitoriu trimiterea în judecată a unei persoane de sex masculin, în vârstă de 56 de ani, fără antecedente penale, precum și a unei societăți comerciale pe care acesta o administra, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată (42 de acte materiale).

Ce se investighează

Evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată (42 de acte materiale), săvârșită în perioada 13.01.2018 - 01.09.2022

Modul de operare

În perioada 13.01.2018 - 01.09.2022, în calitate de administrator al societății comerciale inculpate, cu intenție calificată prin scopul de a se sustrage de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, inculpatul a omis să evidențieze în actele contabile ale societății sau în alte documente legale (deconturi de TVA, declarații privind obligațiile de plată la bugetul general consolidat al statului) venituri totale de 1.185.737,45 lei fără TVA.

Veniturile nedeclarate au rezultat din vânzarea către persoane fizice de cherestea din specia rășinoase, respectiv lemn de foc din specia fag, în baza a 418 avize de însoțire a materialului lemnos, cauzând bugetului de stat un prejudiciu în cuantum total de 237.176,66 lei, din care 11.858 lei impozit pe veniturile microîntreprinderilor și 225.318,66 lei TVA.

42 Acte materiale (formă continuată)

418 Avize material lemnos

237.176,66 lei Prejudiciu total

01.07.2026 Data trimiterii în judecată

Măsuri dispuse

Trimiterea în judecată, prin rechizitoriu, a inculpatului și a societății comerciale administrate de acesta pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată.

Menținerea măsurilor asigurătorii asupra unor imobile ale inculpatului, dispuse de procuror în cursul urmăririi penale, care acoperă integral prejudiciul produs și cheltuielile judiciare.

Persoanele trimise în judecată

Inculpatul - bărbat, în vârstă de 56 de ani, fără antecedente penale - a fost trimis în judecată în calitate de administrator al societății comerciale, pentru infracțiunea de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată (42 de acte materiale).

Alături de inculpat, a fost trimisă în judecată și societatea comercială pe care acesta a administrat-o în perioada 13.01.2018 - 01.09.2022 și care avea ca obiect principal de activitate tăierea și rindeluirea lemnului.

Precizăm că întocmirea rechizitoriului este o etapă a procesului penal, reglementată în Codul de procedură penală, care reprezintă finalizarea anchetei penale și trimiterea dosarului la instanța competentă, activitate care nu poate în nicio situație să înfrângă principiul prezumției de nevinovăție.